Exibir código-fonte para Suprimento de Fundos

== Definição ==

O suprimento de fundos é caracterizado por ser um adiantamento de valores a um servidor para futura prestação de contas. Esse adiantamento constitui despesa orçamentária, ou seja, para conceder recursos ao suprido é necessário percorrer os estágios da despesa.

== Fluxo de Procedimentos ==
[[Arquivo:Suprimento de Fundos - Suprimento de Fundos.png|750px|center|Procedimentos contábeis para Suprimento de Fundos]]

== Contabilização ==
{| class="wikitable"
|-
! Procedimento Contábil
! Documento
! Operação Patrimonial / Evento
! UG1
! UG2
<!--------------------------------------------------------------->
|-
|align="center"| Empenho 
|align="center"| Nota de Empenho
|align="center"| '''Eventos de Sistema'''<br/> 
660012, 660015, 880003, 880007
|align="center"|UG que está concedendo os suprimentos
|align="center"|N/A
<!--------------------------------------------------------------->
|-
|align="center"|Liquidação
|align="center"|Nota de Liquidação
|align="center"|'''Operação Patrimonial (12)'''
Reconhecimento da obrigação com incorporação de ativo - SEM CONTRATO <br/>
'''Eventos de Sistema'''<br/>
660018, 780005, 880006
|align="center"|UG que está concedendo os suprimentos
|align="center"|N/A
<!--------------------------------------------------------------->
|-
|align="center"|Programação de Desembolso
|align="center"|Programação de Desembolso Orçamentária
|align="center"|'''Eventos de Sistema'''<br/>
770001, 770002
|align="center"|UG que está concedendo os suprimentos
|align="center"|N/A
<!--------------------------------------------------------------->
|-
|align="center"|Pagamento
|align="center"|Ordem Bancária Orçamentária
|align="center"|'''Operação Patrimonial (21)'''<br/>
Pagamento da despesa empenhada e liquidada no Exercício Atual <br/>
'''Eventos de Sistema'''<br/>
660023, 770012, 770013, 880002
|align="center"|UG que está concedendo os suprimentos
|align="center"|N/A
<!--------------------------------------------------------------->
|-
|align="center"|Devolução de suprimentos não aplicados
|align="center"|Guia de Devolução
|align="center"|'''Serão estornados os lançamentos produzidos pela OB, NL, NE e NR, nos montantes definidos na GD'''
|align="center"|UG que concedeu os suprimentos
|align="center"|N/A
<!--------------------------------------------------------------->
|-
|align="center"|Transferência para CTU
|align="center"|Ordem Bancária de Transferência
|align="center"|'''Item Patrimonial''' <br/>
TRANSFERÊNCIA FINANCEIRA <br/>
'''Operação Patrimonial (01/10)''' <br/>
Transferência para Própria UG <br/>
'''Eventos de Sistema''' <br/>
780023, 870005, 880056
|align="center"|UG que concedeu os suprimentos
|align="center"|UG que concedeu os suprimentos
<!--------------------------------------------------------------->
|-
|align="center"|Inscrição em Diversos Responsáveis
|align="center"|Nota Patrimonial
|align="center"|'''Operação Patrimonial (11)''' <br/>
Inscrição em Diversos Responsáveis após apuração de responsabilidade
|align="center"|UG que concedeu os suprimentos
|align="center"|N/A
<!--------------------------------------------------------------->
|-
|align="center"|Estorno de Inscrição em Diversos Responsáveis
|align="center"|Nota Patrimonial
|align="center"|'''Operação Patrimonial (11)''' <br/>
Estorno de inscrição em Diversos Responsáveis por devolução de Suprimentos de Fundos para posterior emissão de GD
|align="center"|UG que concedeu os suprimentos
|align="center"|N/A
<!--------------------------------------------------------------->
|-
|align="center"|Aprovação de Prestação de Contas
|align="center"|Nota Patrimonial
|align="center"|'''Operação Patrimonial (31+11)''' <br/>
Registro da Aprovação da Prestação de Contas
|align="center"|UG que concedeu os suprimentos
|align="center"|N/A

|}